Tworzenie raportów za pomocą XBRL
XBRL, co oznacza eXtensible Business Reporting Language, jest językiem opartym na XML do oznaczania danych finansowych i umożliwia firmom wydajne i dokładne przetwarzanie i udostępnianie danych. Inicjatywa XBRL umożliwia globalną sprawozdawczość finansową wielu firm produkujących oprogramowanie ERP i międzynarodowych organizacji księgowych. Celem inicjatywy jest zapewnienie standardu jednolitego raportowania informacji finansowych dla banków, inwestorów i organów rządowych. Taka sprawozdawczość biznesowa może obejmować:
• Sprawozdania finansowe
• Informacje finansowe • Informacje
niefinansowe
• Raporty bieżące, takie jak roczne i kwartalne sprawozdania finansowe
Uwaga
Można importować schematy związane z G/L i tworzyć dokumenty instancji XBRL, mapując dane G/L z planu kont na elementy taksonomii, które zostały zaprojektowane dla raportów finansowych, takich jak bilanse, rachunki zysków i strat i tak dalej.
Funkcje XBRL w Business Central obsługują taksonomie dla specyfikacji 2.1, jednak taksonomie mogą zawierać nieobsługiwane elementy, takie jak bazy linków formuł, iXBRL, lub mieć inne różnice strukturalne. Zalecamy sprawdzenie poprawności funkcji XBRL przed użyciem jej do raportowania.
Pełna obsługa taksonomii może wymagać tagowania i narzędzi XBRL innych firm. Organizacja XBRL International ma listę narzędzi i usług, których można używać do raportowania XBRL. W zależności od wymagań raportowania XBRL dla danej taksonomii warto zapoznać się z tymi zasobami. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Wprowadzenie do firmy i Narzędzia i usługi.
eXtensible Business Reporting Language
XBRL (eXtensible Business Reporting Language) to język oparty na XML do sprawozdawczości finansowej. XBRL zapewnia standard jednolitej sprawozdawczości dla wszystkich użytkowników łańcucha dostaw informacji finansowych; takich jak firmy publiczne i prywatne, zawód księgowego, organy regulacyjne, analitycy, społeczność inwestycyjna, rynki kapitałowe i kredytodawcy, a także kluczowe strony trzecie, takie jak twórcy oprogramowania i agregatorzy danych.
Taksonomie są utrzymywane przez www.xbrl.org. Możesz pobrać taksonomie lub przeczytać bardziej szczegółowe informacje na stronie XBRL.
Ktoś, kto chce od Ciebie uzyskać informacje finansowe, dostarcza taksonomię (dokument XML) zawierający jeden lub więcej schematów, z których każdy ma jeden lub więcej wierszy do wypełnienia. Wiersze odpowiadają indywidualnym faktom finansowym wymaganym przez nadawcę. Importujesz tę taksonomię, a następnie wypełniasz schematy, wprowadzając, które konto lub konta odpowiadają każdemu wierszowi i jakiego rodzaju ramy czasowe mają być używane, na przykład zmiana netto lub saldo na dzień. W niektórych przypadkach można wprowadzić stałą, na przykład liczbę pracowników. Teraz można przystąpić do wysłania dokumentu wystąpienia (dokumentu XML) do żądającym. Chodzi o to, że może to być zdarzenie cykliczne, więc jeśli nie wprowadzono zmian w taksonomii, po prostu eksportujesz nowe dokumenty instancji na nowe okresy na żądanie.
XBRL składa się z następujących komponentów
Specyfikacja XBRL wyjaśnia, czym jest XBRL i jak budować dokumenty instancji XBRL i taksonomie XBRL. Specyfikacja XBRL wyjaśnia XBRL w kategoriach technicznych i jest przeznaczona dla odbiorców technicznych.
Schemat XBRL to podstawowe niskopoziomowe składniki XBRL. Schemat jest fizycznym plikiem XSD, który wyraża sposób budowania dokumentów instancji i taksonomii.
XBRL Linkbases to fizyczne pliki XML, które zawierają różne informacje o elementach zdefiniowanych w schemacie XBRL, takie jak etykiety w jednym lub więcej językach, jak się do siebie odnoszą, jak sumować elementy i tak dalej.
Taksonomia XBRL to "słownictwo" lub "słownik" stworzony przez grupę, zgodny ze specyfikacją XBRL, w celu wymiany informacji biznesowych.
Dokument instancji XBRL to raport biznesowy, taki jak sprawozdanie finansowe przygotowane zgodnie ze specyfikacją XBRL. Znaczenie wartości w dokumencie instancji jest wyjaśnione przez taksonomię. Dokument instancji jest nieco bezużyteczny, chyba że znasz taksonomię, dla której jest przygotowany.
Taksonomie warstwowe
Taksonomia może składać się z taksonomii podstawowej, na przykład us-gaap lub IAS, a następnie mieć jedno lub więcej rozszerzeń. Aby to odzwierciedlić, taksonomia odnosi się do jednego lub więcej schematów, z których każdy jest oddzielną taksonomią. Gdy dodatkowe taksonomie są ładowane do bazy danych, nowe elementy są po prostu dodawane na końcu istniejących elementów.
Bazy linków
W specyfikacji XBRL. 2, taksonomia jest opisana w kilku plikach XML. Podstawowym plikiem XML jest sam plik schematu taksonomii (plik .xsd), który zawiera tylko nieuporządkowaną listę elementów lub faktów do zgłoszenia. Oprócz tego zwykle powiązane są niektóre pliki bazy linków (.xml). Pliki bazy linków zawierają dane, które są komplementarne do surowej taksonomii (plik .xsd). Istnieje sześć typów plików baz łączy, z których cztery mają znaczenie dla nazwy produktu XBRL. Są to:
Etykieta linkbase: Ta baza linków zawiera etykiety lub nazwy elementów. Plik może zawierać etykiety w różnych językach, które są identyfikowane za pomocą właściwości XML o nazwie "lang". Identyfikator języka XML zwykle zawiera dwuliterowy skrót i chociaż powinno być łatwo odgadnąć, co oznacza skrót, nie ma połączenia z kodem języka Windows ani z kodami języka zdefiniowanymi w danych demonstracyjnych. Dlatego, gdy użytkownik wyszukuje języki dla określonej taksonomii, zobaczy wszystkie etykiety dla pierwszego elementu taksonomii, co oznacza, że może następnie zobaczyć przykład każdego języka. Taksonomia może mieć dołączone kilka etykiet linkbases, o ile te bazy linków zawierają różne języki.
Linkbase prezentacji: Ta baza linków zawiera informacje o strukturze elementów, a dokładniej; w jaki sposób wystawca taksonomii sugeruje, że aplikacja przedstawia taksonomię użytkownikowi. Baza linków zawiera serię łączy, z których każdy łączy dwa elementy jako nadrzędny i podrzędny. Podczas stosowania wszystkich tych linków elementy mogą być wyświetlane w sposób hierarchiczny. Zauważ, że baza linków do prezentacji zajmuje się właśnie tym: prezentacją elementów użytkownikowi.
Obliczanie bazy linków: Ta baza linków zawiera informacje o tym, które elementy są zwijane do których. Struktura jest dość podobna do bazy linków prezentacji, z tym wyjątkiem, że każdy link lub "łuk", jak się je nazywa, ma właściwość weight. Waga może wynosić 1 lub –1 wskazując, czy element powinien zostać dodany do elementu nadrzędnego, czy odjęte od jego elementu nadrzędnego. Należy pamiętać, że zestawienia niekoniecznie są zgodne z prezentacją wizualną.
Referencyjna baza linków: Ta baza łączy jest plikiem xml, który zawiera dodatkowe informacje o danych wymaganych przez wystawcę taksonomii.
Aby skonfigurować linie XBRL
Po zaimportowaniu lub zaktualizowaniu taksonomii wiersze schematów muszą być dostarczane ze wszystkimi wymaganymi informacjami. Informacje te będą obejmować podstawowe informacje o firmie, rzeczywiste sprawozdania finansowe, informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego, uzupełniające harmonogramy i inne informacje wymagane do spełnienia określonych wymogów sprawozdawczości finansowej.
Linie XBRL można skonfigurować, mapując dane w taksonomii na dane w księdze głównej.
- Wybierz
ikonę, wprowadź Taksonomie XBRL, a następnie wybierz powiązane łącze. - Na stronie Taksonomie XBRL wybierz taksonomię z listy.
- Wybierz akcję Linie.
- Wybierz wiersz i wypełnij pola.
- Aby przeczytać szczegółowe informacje o tym, co należy wypełnić, wybierz akcję Informacje.
- Aby skonfigurować mapowanie kont księgi głównej w planie kont na linie XBRL, wybierz akcję Mapy G/L Linie.
- Aby dodać informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego, wybierz akcję Notatki.
Wskazówka
Aby wykluczyć wiersze z eksportu, wybierz OPCJĘ NIE DOTYCZY jako typ źródłowy.
Uwaga
Można eksportować tylko te dane, które odpowiadają zaznaczenie w polu Typ źródła. Obejmuje to opisy i uwagi.
Uwaga
Taksonomie mogą zawierać elementy, których Business Central nie obsługuje. Jeśli element nie jest obsługiwany, w polu Typ źródła zostanie wyświetlony komunikat Nie dotyczy, a w polu Opis zostanie wyświetlony komunikat o błędzie, taki jak Typ nieoczekiwany: "specyficzny typ nie jest rozpoznawany". Jeśli musisz wyeksportować element, wybierz pasujący typ źródła. Zazwyczaj jest to stała lub opis. Umożliwi to wprowadzanie i eksportowanie danych, jednak takie elementy mogą mieć reguły sprawdzania poprawności, których nie można sprawdzić przed wyeksportowaniem.
Aby zaimportować taksonomię XBRL
Pierwszym krokiem w pracy z funkcjonalnością XBRL jest zaimportowanie taksonomii do firmowej bazy danych. Taksonomia składa się z jednego lub więcej schematów i kilku baz łączy. Po zakończeniu importowania zarówno schematów, jak i baz łączy oraz zastosowaniu baz łączy do schematu można skonfigurować wiersze i zamapować konta księgi głównej w planie kont na odpowiednie wiersze taksonomii.
- Wybierz ikonę, wprowadź Taksonomie XBRL, a następnie wybierz powiązane łącze.
- Na stronie Taksonomie XBRL utwórz nowy wiersz i wprowadź nazwę i opis taksonomii.
- Wybierz akcję Schematy, a następnie wstaw opis schematu.
- Aby zaimportować schemat, na stronie Schematy XBRL wybierz akcję Importuj, a następnie wybierz folder i plik XSD. Wybierz przycisk Otwórz.
- Aby zaimportować bazę łączy, na stronie Schematy XBRL wybierz akcję Bazy łączy, a następnie wybierz folder i plik XML. Wybierz przycisk Otwórz.
- Teraz można zastosować bazę łączy do schematu. Powtarzaj tę czynność do momentu zaimportowania wszystkich baz łączy.
- Wybierz akcję Zastosuj do taksonomii, aby zastosować bazę łączy do schematu.
Ważny
Zamiast indywidualnie stosować bazy linków po zaimportowaniu, możesz poczekać, aż zaimportujesz wszystkie bazy linków, a następnie zastosować je w tym samym czasie. Aby to zrobić, wybierz przycisk NIE, gdy zostanie wyświetlony monit o zastosowanie nowo zaimportowanego bazy łączy do schematu. Następnie zaznacz wiersze z bazami łączy, które chcesz zastosować.
Aby zaktualizować taksonomię XBRL
Gdy taksonomia umieje się, należy odpowiednio zaktualizować bieżącą taksonomię. Przyczyną aktualizacji może być zmieniony schemat, zmieniona baza łączy lub nowa baza łączy. Po zaktualizowaniu taksonomii wystarczy zmapować linie dla zmienionych lub nowych linii.
- Wybierz ikonę, wprowadź Taksonomie XBRL, a następnie wybierz powiązane łącze.
- Na stronie Taksonomie XBRL wybierz akcję Schematy.
- Aby zaktualizować schemat, wybierz schemat, który chcesz zaktualizować, a następnie wybierz akcję Importuj.
- Aby zaktualizować lub dodać nową bazę łączy, wybierz akcję Bazy łączy.
- Wybierz odpowiednią bazę łączy lub naciśnij Ctrl+N dla nowego wiersza, wybierz typ bazy łączy, a następnie wstaw opis.
- Aby zaimportować bazę łączy, wybierz akcję Importuj.
- Wybierz przycisk Tak, aby zastosować bazę łączy do schematu.