Praca z okresami rozliczeniowymi i latami obrachunkowymi

Okresy rozliczeniowe, które są również znane jako okresy sprawozdawcze, to okresy, za które firma lub organizacja raportuje wyniki finansowe, na przykład generując rachunek zysków i strat lub bilans. Zazwyczaj okresy rozliczeniowe odnoszą się do roku obrotowego firmy, który może zawierać kilka okresów rozliczeniowych, takich jak miesiące lub kwartały.

Dla wielu firm rok podatkowy nie jest zgodny z rokiem kalendarzowym. Na przykład rok obrachunkowy może zakończyć się 30 czerwca, a nie 31 grudnia. W przypadku nowo utworzonych firm budżet może być w rzeczywistości dłuższy niż 12 miesięcy.

Business Central wymaga okresów rozliczeniowych tylko wtedy, gdy chcesz zamknąć rachunek zysków i strat lub uruchomić zadania kompresji danych.

Okresów rozliczeniowych można używać w raportowaniu. Na przykład podczas przeglądania opublikowanych wpisów na stronie Saldo/Budżet, gdzie można określić interwał raportowania. Jedna z opcji, które można określić do raportowania według okresu rozliczeniowego. Można również utworzyć harmonogram konta, który porównuje wyniki dla różnych okresów rozliczeniowych.

Tworzenie nowego roku obrachunkowego

Okresy rozliczeniowe można tworzyć zbiorczo, używając zadania wsadowego Utwórz rok obrachunkowy lub ręcznie.

Jak zbiorczo tworzyć okresy rozliczeniowe

Użyj zadania wsadowego Utwórz rok obrachunkowy, aby podzielić rok obrachunkowy na okresy o równej długości.

1. Wybierz ikonę, wprowadź Okresy rozliczeniowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Utwórz rok.
3. W polu Data rozpoczęcia wprowadź datę rozpoczęcia roku obrachunkowego.
4. W No. Pola Okresy wprowadź liczbę okresów rozliczeniowych, na które ma być podzielony rok obrachunkowy. W ciągu roku może być do 365 okresów.
5. W polu Długość okresu wprowadź czas trwania dla każdego okresu. Na przykład 1M za jeden miesiąc, 1Q za jeden kwartał i 1Y za rok.
6. Wybierz przycisk OK.

Jak ręcznie tworzyć okresy rozliczeniowe

Jeśli okresy rozliczeniowe w roku obrachunkowym mają różne czasy trwania, na przykład kalendarz 4-4-5 używany w handlu detalicznym, można go skonfigurować ręcznie.

1. Wybierz ikonę, wprowadź Okresy rozliczeniowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W polu Data rozpoczęcia wprowadź datę rozpoczęcia roku obrachunkowego. Pole Nazwa pokaże nazwę miesiąca.
3. Zaznacz pole wyboru Nowy rok obrachunkowy, aby wskazać, że jest to pierwszy okres w roku. Business Central wykorzysta ten okres do określenia, które okresy zamknąć na koniec roku.
4. Powtórz kroki 2 i 3 dla każdego pozostałego okresu.

Zamknięcie roku podatkowego

Zamknięcie roku podatkowego jest jednym z zadań związanych z zamykaniem ksiąg. Po zamknięciu roku obrachunkowego pola wyboru Zamknięte i Data zablokowania są zaznaczone dla wszystkich okresów w roku. Nie można ponownie otworzyć pliku przez rok ani wyczyścić pól wyboru.

Uwaga

Zawsze musisz mieć co najmniej jeden otwarty rok podatkowy. Zamykając rok, upewnij się, że nowy rok został utworzony. Należy również pamiętać, że po zamknięciu jednego roku nie można zmienić daty rozpoczęcia następnego roku.

1. Wybierz ikonę, wprowadź Okresy rozliczeniowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Zamknij rok.

Księgowanie wpisów w zamkniętym roku obrachunkowym

Mimo że rok obrachunkowy jest zamknięty, nadal można księgować w nim wpisy do księgi głównej. Gdy to zrobisz, wpisy zostaną oznaczone jako zaksięgowane w zamkniętym roku obrachunkowym, a pole wyboru Wpis z poprzedniego roku jest zaznaczone. Domyślnie pole wyboru nie jest wyświetlane na stronie, ale można je dodać. Kolejne kroki to zamknięcie rachunków rachunku zysków i strat oraz przeniesienie wyników roku na rachunek w bilansie. Powtórz te kroki za każdym razem, gdy księgujesz wpisy w zamkniętym roku obrachunkowym.

Zobacz też

Zamykanie ksiąg
Lata i okresy zamknięcia
Jak pracować z harmonogramami kont