Zgłoś VAT organom podatkowym

W tym temacie opisano raporty w Business Central, za pomocą których można przesyłać informacje o kwotach podatku od wartości dodanej (VAT) za sprzedaż i zakupy do urzędów skarbowych w regionie.

Możesz użyć następujących raportów:

• Raport Lista sprzedaży WE Lista sprzedaży do Wspólnoty Europejskiej (WE) zawiera kwoty podatku od wartości dodanej (VAT) pobrane za sprzedaż klientom zarejestrowanym jako płatnik VAT w krajach Unii Europejskiej (UE).
• Raport Zwrot podatku VAT zawiera podatek VAT za sprzedaż i zakupy dla odbiorców i od dostawców we wszystkich krajach, w których jest używany podatek VAT.

Aby wyświetlić pełną historię wpisów dotyczących podatku VAT, każde księgowanie obejmujące podatek VAT tworzy wpis na stronie Wpisy VAT. Wpisy te służą do obliczania kwoty rozliczenia podatku VAT, takiej jak płatność i zwrot, za określony czas. Aby wyświetlić wpisy VAT, wybierz ikonę, wprowadź Pozycje VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.

Uwaga

Każde środowisko Business Central jest przeznaczone do obsługi sprawozdawczości regulacyjnej w jednym kraju. Na przykład holenderska wersja Business Central obsługuje raportowanie VAT w Holandii, ale nie w innych krajach. Podobnie amerykańska wersja Business Central obsługuje raportowanie 1099 w Stanach Zjednoczonych i nie obsługuje zgłaszania roszczeń o raportowanie podatku VAT w innych krajach, chyba że zostanie to wprowadzone przez rozszerzenie dostarczone przez nasz ekosystem partnerski lub modyfikację kodu specyficzną dla klienta.

Informacje o raporcie Lista sprzedaży WE

W Wielkiej Brytanii wszystkie firmy, które sprzedają towary i usługi klientom zarejestrowanym jako płatnik VAT, w tym klientom z innych krajów Unii Europejskiej (UE), muszą przesłać elektroniczną wersję raportu listy sprzedaży Wspólnoty Europejskiej (WE) w formacie XML za pośrednictwem strony internetowej Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC). Raport Lista sprzedaży WE działa tylko w krajach UE.

Raport zawiera jeden wiersz dla każdego typu transakcji z odbiorcą i wyświetla łączną kwotę dla każdego typu transakcji. Istnieją trzy typy transakcji, które raport może zawierać:

• Towary B2B
• Usługi B2B
• Towary triangulowane B2B

Towary i usługi B2B określają, czy sprzedano towar, czy usługę, i są kontrolowane przez ustawienie Usługa UE w konfiguracji księgowania VAT. Towary triangulowane B2B wskazują, czy zaangażowałeś się w handel ze stroną trzecią i czy jesteś kontrolowany przez ustawienie handlu z UE 3-Party w dokumentach sprzedaży, takich jak zamówienia sprzedaży, faktury, noty kredytowe i tak dalej.

Gdy organ podatkowy przejrzy Twoje zgłoszenie, wyśle wiadomość e-mail do osoby kontaktowej dla Twojej firmy. W Business Central osoba kontaktowa jest określona na stronie Informacje o firmie. Przed przesłaniem zgłoszenia upewnij się, że wybrano osobę kontaktową.

Informacje o raporcie deklaracji VAT

Ten raport umożliwia przesyłanie podatku VAT dla dokumentów sprzedaży i zakupu, takich jak zamówienia zakupu i sprzedaży, faktury i faktury korygujące. Informacje zawarte w raporcie są w tym samym formacie, co na formularzu deklaracji organów celnych i podatkowych.

Podatek VAT jest obliczany na podstawie konfiguracji księgowania podatku VAT i skonfigurowanych grup księgowania VAT.

W deklaracji VAT można określić wpisy, które mają zawierać:

• Prześlij tylko otwarte transakcje lub otwarte i zamknięte. Jest to przydatne na przykład podczas przygotowywania ostatecznego rocznego zeznania VAT.
• Prześlij tylko wpisy z określonych okresów lub uwzględnij również wpisy z poprzednich okresów. Jest to przydatne do aktualizowania już przesłanej deklaracji VAT, na przykład jeśli dostawca wyśle ci spóźnioną fakturę.

Aby połączyć się z usługą internetową urzędu podatkowego

Business Central zapewnia połączenia serwisowe ze stronami internetowymi organów podatkowych. Na przykład, jeśli jesteś w Wielkiej Brytanii, możesz włączyć połączenie z usługą GovTalk, aby przesyłać elektronicznie raporty listy sprzedaży WE i deklaracji VAT. Jeśli chcesz złożyć raport ręcznie, na przykład wprowadzając swoje dane na stronie internetowej organu podatkowego, nie jest to wymagane.

Aby elektronicznie zgłosić podatek VAT do organu podatkowego, musisz połączyć Business Central z usługą internetową urzędu podatkowego. Wymaga to założenia konta w urzędzie podatkowym. Gdy masz konto, możesz włączyć połączenie z usługą, które zapewniamy w Business Central.

1. Wybierz ikonę, wprowadź Połączenia usług, a następnie wybierz odpowiednie łącze.

2. Wypełnij wymagane pola. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

   Uwaga

   Dobrym pomysłem jest przetestowanie połączenia. Aby to zrobić, zaznacz pole wyboru Tryb testowy, a następnie przygotuj i prześlij raport VAT zgodnie z opisem w sekcji Aby przygotować i przesłać raport VAT. W trybie testowym usługa sprawdza, czy organ podatkowy może otrzymać raport, a stan raportu wskaże, czy przesłanie testu zakończyło się pomyślnie. Ważne jest, aby pamiętać, że nie jest to rzeczywiste zgłoszenie. Aby przesłać raport w sposób rzeczywisty, należy wyczyścić pole wyboru Tryb testowy, a następnie powtórzyć proces przesyłania.

Aby skonfigurować raporty VAT w Business Central

1. Wybierz ikonę, wprowadź Ustawienia raportu VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Aby umożliwić użytkownikom zmienianie i ponowne przesłanie tego raportu, zaznacz pole wyboru Modyfikuj przesłane raporty.
3. Wybierz serię liczb, która ma być używana dla każdego raportu.

Aby przygotować i przesłać raport VAT

1. Wybierz ikonę, wprowadź Listę sprzedaży WE lub Deklarację VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wybierz pozycję Nowy, a następnie wypełnij wymagane pola. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

3. Aby wygenerować zawartość raportu, wybierz akcję Zaproponuj wiersze.

   Uwaga

   W przypadku raportu Lista sprzedaży WE można przejrzeć transakcje zawarte w wierszach raportu przed przesłaniem raportu. Aby to zrobić, wybierz wiersz, a następnie wybierz akcję Pokaż wpisy VAT.

4. Aby sprawdzić poprawność i przygotować raport do przesłania, wybierz akcję Zwolnij.

   Uwaga

   Business Central sprawdza, czy raport jest poprawnie skonfigurowany. Jeśli sprawdzanie poprawności nie powiedzie się, błędy są wyświetlane w obszarze Błędy i ostrzeżenia, dzięki czemu wiadomo, co należy naprawić. Zazwyczaj, jeśli komunikat dotyczy brakującego ustawienia w Business Central, można kliknąć wiadomość, aby otworzyć stronę zawierającą informacje do poprawienia.

5. Aby przesłać raport, wybierz akcję Prześlij.

Po przesłaniu raportu Business Central monitoruje usługę i rejestruje Twoją komunikację. Pole Stan wskazuje, gdzie znajduje się raport w procesie. Na przykład, gdy urzędy przetwarzają raport, stan raportu zmienia się na Powodzenie. Jeśli organ podatkowy znalazł błędy w przesłaniu raportu, stan raportu to Niepowodzenie. Błędy można wyświetlić w obszarze Błędy i ostrzeżenia, poprawić je, a następnie ponownie przesłać raport. Aby wyświetlić listę wszystkich raportów listy sprzedaży WE, przejdź do strony Raporty listy sprzedaży WE.

Przeglądanie komunikacji z urzędem podatkowym

W niektórych krajach wymieniasz wiadomości z urzędem podatkowym podczas przesyłania raportów. Pierwszą i ostatnią wiadomość można wyświetlić, wybierając akcje Pobierz wiadomość przesłaną i Pobierz wiadomość odpowiedzi.

Ręczne przesyłanie raportów VAT

Jeśli użyjesz innej metody do przesłania raportu, na przykład eksportując kod XML i przesyłając go do witryny urzędu podatkowego, możesz następnie wybrać opcję Oznacz jako przesłaną, aby zamknąć okres raportowania. Po oznaczeniu raportu jako opublikowanego staje się on nieedytowalny. Jeśli musisz zmienić raport po oznaczyniu go jako zwolniony, musisz go ponownie otworzyć.

Rozliczenie podatku VAT

Okresowo musisz przekazywać podatek VAT netto organom podatkowym. Jeśli trzeba często rozliczać podatek VAT, można uruchomić zadanie wsadowe Calc. i Księguj rozliczenie podatku VAT, aby zamknąć otwarte wpisy VAT i przenieść kwoty podatku VAT zakupu i sprzedaży na konto rozliczania VAT.

Podczas przelewania kwot podatku VAT na konto rozliczeniowe konto VAT zakupu jest uznawać, a konto podatku VAT sprzedaży jest obciążane kwotami obliczonymi dla określonego okresu. Kwota netto jest naliczana lub obciążana, jeśli kwota podatku VAT od zakupu jest większa, na rachunku rozliczeniowym VAT. Możesz natychmiast opublikować rozliczenie lub najpierw wydrukować raport z testu.

Uwaga

W przypadku korzystania z zadania wsadowego Calc. i Księgowanie rozliczenia podatku VAT, jeśli nie określono magistrali VAT. Grupa księgowania i Prod. Księgowanie VAT,uwzględniane są wpisy ze wszystkimi grupami księgowania firm i kodami grup księgowania produktów.

Konfigurowanie własnych raportów VAT

Możesz użyć raportu Lista sprzedaży WE od ręki, ale możesz także utworzyć własne raporty. Wymaga to utworzenia kilku codeunits. Jeśli potrzebujesz pomocy w tym zakresie, skontaktuj się z partnerem firmy Microsoft.

W poniższej tabeli opisano współjednostki kodu, które należy utworzyć dla raportu.

Codeunit	Co musi zrobić
Zaproponuj linie	Pobierz informacje z tabeli Wpisy podatku VAT i wyświetl je w wierszach w raporcie VAT.
Zawartość	Kontroluj format raportu. Na przykład, czy jest to XML czy JSON. Format, którego należy użyć, zależy od wymagań usługi internetowej urzędu podatkowego.
Złożenia	Kontroluj, w jaki sposób i kiedy przesyłasz raport na podstawie wymagań swojego organu podatkowego.
Obsługa odpowiedzi	Obsługuj zwrot z urzędu skarbowego. Na przykład może wysłać wiadomość e-mail do osoby kontaktowej w firmie.
Anuluj	Wyślij anulowanie raportu VAT, który został przesłany wcześniej do twojego organu podatkowego.

Uwaga

Podczas tworzenia codeunits dla raportu należy zwrócić uwagę na wartość w polu Wersja raportu VAT. To pole musi odzwierciedlać wersję raportu, która jest lub była wymagana przez organ podatkowy. Na przykład można wprowadzić w polu 2017, aby wskazać, że raport jest zgodny z wymaganiami, które istniały w tym roku. Aby znaleźć aktualną wersję, skontaktuj się z urzędem podatkowym.

Zobacz powiązane szkolenia w witrynie Microsoft Learn

Zobacz też

Konfigurowanie metod obliczania i księgowania dla podatku od
wartości dodanejPraca z podatkiem VAT od sprzedaży i zakupów
Konfigurowanie sprzedaży
Sprzedaż faktur