Konfigurowanie obliczeń i metod księgowania dla podatku od wartości dodanej

Konsumenci i przedsiębiorstwa płacą podatek od wartości dodanej (VAT) przy zakupie towarów lub usług. Kwota podatku VAT do zapłaty może się różnić w zależności od kilku czynników. W Business Central można skonfigurować podatek VAT, aby określić stawki, które będą używane do obliczania kwot podatku na podstawie następujących elementów:

• Komu sprzedajesz
• Od kogo kupujesz
• Co sprzedajesz
• Co kupujesz

Obliczenia podatku VAT można skonfigurować ręcznie, ale może to być trudne i czasochłonne. Aby to ułatwić, udostępniamy przewodnik konfiguracji wspomaganej o nazwie Konfiguracja podatku VAT, który pomoże Ci w wykonaniu tych kroków. Zalecamy skorzystanie z przewodnika konfiguracji wspomaganej w celu skonfigurowania podatku VAT.

Uwaga

Z przewodnika można korzystać tylko wtedy, gdy utworzono firmę i nie zaksięgo było transakcji zawierających podatek VAT. W przeciwnym razie bardzo łatwo byłoby przez pomyłkę zastosować różne stawki VAT i sprawić, by raporty związane z VAT były niedokładne.

Jeśli chcesz samodzielnie skonfigurować obliczenia podatku VAT lub po prostu chcesz dowiedzieć się o każdym kroku, ten temat zawiera opisy każdego kroku.

Aby użyć przewodnika konfiguracji wspomaganej VAT do skonfigurowania podatku VAT (zalecane)

Zalecamy skorzystanie z przewodnika konfiguracji wspomaganej podatku VAT w celu skonfigurowania podatku VAT w Business Central.

Aby uruchomić przewodnik konfiguracji wspomaganej, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wpisz Assisted Setup.
2. Wybierz pozycję Skonfiguruj podatek VAT i wykonaj te czynności.
3. Po zakończeniu konfiguracji wspomaganej odwiedź stronę Ustawienia księgowania podatku VAT i sprawdź, czy musisz wypełnić dodatkowe pola zgodnie z lokalnymi wymaganiami w twojej wersji pf Business Central. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Funkcje lokalne w Business Central

Aby skonfigurować numery rejestracyjne VAT dla kraju lub regionu

Aby upewnić się, że użytkownicy wprowadzają prawidłowe numery rejestracyjne VAT, można zdefiniować formaty numerów rejestracyjnych VAT używanych w krajach lub regionach, w których prowadzi się działalność. Business Central wyświetli komunikat o błędzie, gdy ktoś popełni błąd lub użyje formatu, który jest niepoprawny dla kraju lub regionu.

Aby skonfigurować numery rejestracyjne VAT, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wpisz Kraje/Regiony.
2. Wybierz kraj lub region, a następnie wybierz numer rejestru VAT. Akcja Formatowanie.
3. W polu Formaty zdefiniuj format, wprowadzając co najmniej jeden z następujących znaków:

• # Wymaga jednocyfrowego numeru.

• @ Wymaga listu. Nie jest w tym rozróżniana wielkość liter.

• ? Zezwala na dowolny znak.

  Wskazówka

  Możesz używać innych znaków, o ile są one zawsze obecne w formacie kraju lub regionu. Na przykład, jeśli chcesz dodać kropkę lub łącznik między zestawami liczb, możesz zdefiniować format jako ##.####.### lub @@-###-####.

Aby skonfigurować grupy księgowania firm VAT

Grupy księgowania firm VAT powinny reprezentować rynki, na których prowadzisz interesy z odbiorcami i dostawcami, oraz definiować sposób obliczania i księgowania podatku VAT na każdym rynku. Przykładami grup księgowania przedsiębiorstw VAT są Krajowe i Unia Europejska (UE).

Używaj kodów, które są łatwe do zapamiętania i opisują grupę delegowania firm, takich jak UE, spoza UElub Krajowe. Kod musi być unikatowy. Można skonfigurować tyle kodów, ile potrzeba, ale nie można mieć tego samego kodu więcej niż raz w tabeli.

Aby skonfigurować grupę księgowania firm VAT, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wprowadź VAT Business Posting Group, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W razie potrzeby wypełnij pola.

Domyślne grupy księgowania firm z VAT można skonfigurować, łącząc je z ogólnymi grupami księgowania firm. Business Central automatycznie przypisuje grupę księgowania biznesowego VAT po przypisaniu grupy księgowania firmowego do konta odbiorcy, dostawcy lub księgi głównej.

Aby skonfigurować grupy księgowania produktów VAT

Grupy księgowania produktów VAT reprezentują kupowane lub sprzedawane towary i zasoby oraz określają sposób obliczania i księgowania podatku VAT zgodnie z typem kupowanego lub sprzedawanego towaru lub zasobu.
Dobrym pomysłem jest użycie kodów, które są łatwe do zapamiętania i opisania stawki, takich jak NO-VAT lub Zero, VAT10 lub Reduced dla 10% VAT, a VAT25 lub Standard dla 25%.

Aby skonfigurować grupę księgowania firm VAT, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wprowadź Grupy księgowania produktów VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W razie potrzeby wypełnij pola.

Aby połączyć grupy księgowania VAT w konfiguracjach księgowania VAT

Business Central oblicza kwoty podatku VAT od sprzedaży i zakupów na podstawie ustawień księgowania VAT, które są kombinacjami grup księgowania firm i produktów VAT. Dla każdej kombinacji można określić procent VAT, typ obliczania VAT i konta księgi głównej do księgowania podatku VAT dla sprzedaży, zakupów i opłat odwrotnych. Można również określić, czy po zastosowaniu lub otrzymaniu rabatu płatności ma być ponownie naliczany po dokonaniu rabatu.

Skonfiguruj tyle kombinacji, ile potrzebujesz. Jeśli chcesz zgrupować kombinacje ustawień księgowania VAT o podobnych atrybutach, możesz zdefiniować identyfikator VAT dla każdej grupy i przypisać identyfikator członkom grupy.

Aby połączyć konfiguracje księgowania podatku VAT, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wprowadź Ustawienia księgowania podatku VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W razie potrzeby wypełnij pola.

Aby domyślnie przypisać grupy księgowania VAT do wielu jednostek

Jeśli chcesz zastosować te same grupy księgowania VAT do wielu jednostek, możesz skonfigurować Business Central tak, aby robił to domyślnie. Można to zrobić na kilka sposobów:

• Grupy księgowania firm z podatkiem VAT można przypisać do ogólnych grup księgowania firmowego lub szablonów odbiorców lub dostawców
• Grupy księgowania produktów VAT można przypisać do ogólnych grup księgowania produktów

Grupa księgowania firmy lub produktu VAT jest przypisywana po wybraniu grupy księgowania firmy lub produktu dla odbiorcy, dostawcy, towaru lub zasobu.

Przypisywanie grup księgowania VAT do kont, odbiorców, dostawców, towarów i zasobów

W poniższych sekcjach opisano sposób przypisywania grup księgowania VAT do poszczególnych jednostek.

Aby przypisać grupy księgowania VAT do poszczególnych kont księgi głównej

1. Wybierz ikonę, wprowadź Plan kont, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Otwórz kartę konta G/L dla konta.
3. Na skróconej karcie Księgowanie w gen. W poluTyp księgowania wybierz opcję Sprzedaż lub Zakup.
4. Wybierz grupy księgowania VAT, które mają być używane na koncie sprzedaży lub zakupu.

Aby przypisać grupy księgowania firmy VAT do odbiorców i dostawców

1. Wybierz ikonę, wprowadź Odbiorca lub Dostawca, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na karcie Odbiorca lub Dostawca rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.
3. Wybierz grupę księgowania firmy VAT.

Aby przypisać grupy księgowania produktów VAT do poszczególnych towarów i zasobów

1. Wybierz ikonę, wprowadź Element lub Zasób, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wykonaj jedną z następujących czynności:

• Na karcie Towar rozwiń skróconą kartę Cena i księgowanie, a następnie wybierz pozycję Pokaż więcej, aby wyświetlić pole Grupa księgowania produktów VAT.
• Na karcie Zasób rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.

3. Wybierz grupę księgowania produktów VAT.

Tworzenie klauzul wyjaśniających zwolnienie z VAT lub niestandardowe stawki VAT

Skonfiguruj klauzulę VAT, aby opisać informacje o typie podatku VAT, który jest stosowany. Informacje te mogą być wymagane przez przepisy rządowe. Po skonfigurowaniu klauzuli VAT i skojarzeniu jej z konfiguracją księgowania VAT klauzula VAT jest wyświetlana w drukowanych dokumentach sprzedaży, które używają grupy ustawień księgowania VAT.

W razie potrzeby można również określić sposób tłumaczenia klauzul VAT na inne języki. Następnie, podczas tworzenia i drukowania dokumentu sprzedaży, który zawiera identyfikator VAT, dokument będzie zawierał przetłumaczoną klauzulę VAT. Kod języka określony na karcie klienta określa język.

W przypadku stosowania niestandardowych stawek VAT w różnego rodzaju dokumentach, takich jak faktury lub noty kredytowe, przedsiębiorstwa są zwykle zobowiązane do dołączenia tekstu zwolnienia (klauzuli VAT) stwierdzającego, dlaczego obliczono obniżoną stawkę VAT lub zerową stawkę VAT. Można zdefiniować różne klauzule VAT, które mają być zawarte w dokumentach biznesowych w zależności od typu dokumentu, takie jak faktura lub faktura korygująca. Robisz to na klauzulach VAT przez Doc. Wpisz stronę.

Możesz zmodyfikować lub usunąć klauzulę VAT, a Twoje modyfikacje zostaną odzwierciedlone w wygenerowanym raporcie. Business Central nie prowadzi jednak historii zmian. W raporcie opisy klauzul VAT są drukowane i wyświetlane dla wszystkich wierszy w raporcie wraz z kwotą podatku VAT i kwotą bazową VAT. Jeśli klauzula VAT nie została zdefiniowana dla żadnego z wierszy w dokumencie sprzedaży, cała sekcja jest pomijana podczas drukowania raportu.

Aby skonfigurować klauzule VAT

1. Wybierz ikonę, wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Klauzule VAT utwórz nowy wiersz.
3. W polu Kod wprowadź identyfikator klauzuli. Ten kod jest używany do przypisywania klauzuli do grup księgowania VAT.
4. W polu Opis wprowadź tekst zwolnienia z podatku VAT, który ma być wyświetlany w dokumentach zawierających podatek VAT. W polu Opis 2 wprowadź w razie potrzeby dodatkowy tekst. Tekst zostanie wyświetlony w nowych wierszach dokumentu.
5. Wybierz akcję Opis według typu dokumentu.
6. W sprawie klauzul VAT przez Doc. Wpisz stronę, wypełnij pola, aby skonfigurować tekst zwolnienia z podatku VAT, który ma być wyświetlany dla określonego typu dokumentu.
7. Fakultatywny: Aby od razu przypisać klauzulę VAT do konfiguracji księgowania VAT, wybierz pozycję Konfiguracja, a następnie wybierz klauzulę. Jeśli chcesz poczekać, możesz przypisać klauzulę później na stronie Ustawienia księgowania VAT.
8. Fakultatywny: Aby określić sposób tłumaczenia klauzuli VAT, wybierz akcję Tłumaczenia.

Aby przypisać klauzulę VAT do konfiguracji księgowania VAT

1. Wybierz ikonę, wprowadź Ustawienia księgowania podatku VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W kolumnie Klauzula VAT wybierz klauzulę, która ma być używana dla każdej konfiguracji księgowania podatku VAT, której dotyczy.

Aby określić tłumaczenia klauzul VAT

1. Wybierz ikonę, wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Tłumaczenia.
3. W polu Kod języka wybierz język, na który chcesz tłumaczyć.
4. W polach Opis i Opis 2 wprowadź tłumaczenia opisów. Ten tekst jest wyświetlany w przetłumaczonych dokumentach raportu VAT.

Aby utworzyć konfigurację księgowania podatku VAT do obsługi podatku VAT od importu

Funkcja Importuj podatek VAT jest używana, gdy trzeba zasądować dokument, w którym cała kwota to podatek VAT. Użyjesz tego, jeśli otrzymasz fakturę od organów podatkowych na podatek VAT za importowane towary.

Aby skonfigurować kody podatku VAT od importu, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę, wprowadź Grupy księgowania produktów VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Grupy księgowania produktów VAT skonfiguruj nową grupę księgowania produktów VAT dla podatku VAT od importu.
3. Wybierz ikonę, wprowadź Ustawienia księgowania podatku VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
4. Na stronie Ustawienia księgowania podatku VAT utwórz nowy wiersz lub użyj istniejących grup księgowania firm VAT w połączeniu z nową grupą księgowania produktów VAT dla podatku VAT importu.
5. W polu Typ obliczania podatku VAT wybierz opcję Pełny podatek VAT.
6. W polu Konto VAT zakupu wprowadź konto księgi głównej, które ma być używane do księgowania podatku VAT od importu. Wszystkie pozostałe konta są opcjonalne.

Stosowanie podatku VAT z odwrotnym obciążeniem w handlu między krajami lub regionami UE

Niektóre firmy muszą stosować odwrotne obciążenie VAT podczas handlu z innymi firmami. Na przykład ta reguła dotyczy zakupów z krajów/regionów UE i sprzedaży do krajów/regionów UE.

Uwaga

Zasada ta ma zastosowanie w przypadku handlu z firmami zarejestrowanymi jako podlegające opodatkowaniu VAT w innym kraju/regionie UE. Jeśli prowadzisz interesy bezpośrednio z konsumentami w innych krajach/regionach UE, skontaktuj się ze swoim organem podatkowym w celu uzyskania obowiązujących przepisów dotyczących podatku VAT.

Wskazówka

Możesz sprawdzić, czy firma jest zarejestrowana jako płatnik VAT w innym kraju UE, korzystając z usługi weryfikacji numeru rejestracyjnego VAT UE. Usługa jest dostępna za darmo w Business Central. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz sekcję zatytułowaną Weryfikowanie numerów rejestracyjnych VAT w tym temacie.

Sprzedaż do krajów lub regionów UE

Podatek VAT nie jest obliczany od sprzedaży na rzecz firm zobowiązanych do zapłaty podatku VAT w innych krajach/regionach UE. Wartość tej sprzedaży należy zgłaszać do krajów/regionów UE oddzielnie w deklaracji VAT.

Aby poprawnie obliczyć podatek VAT od sprzedaży do krajów/regionów UE, należy:

• Skonfiguruj wiersz dla sprzedaży z tymi samymi informacjami o zakupach. Jeśli na stronie Ustawienia księgowania podatku VAT skonfigurowano już wiersze dla zakupów z krajów/regionów UE, można również użyć tych wierszy do sprzedaży.
• Przypisz grupy księgowania firm VAT w polu Grupa księgowania w autobusie VAT na skróconej karcie Fakturowanie karty odbiorcy każdego odbiorcy z UE. Należy również wprowadzić numer rejestracyjny VAT odbiorcy w polu Numer rejestracji VAT na skróconej karcie Handel zagraniczny.

Podczas księgowania sprzedaży odbiorcy w innym kraju/regionie UE obliczana jest kwota podatku VAT, a wpis VAT jest tworzony przy użyciu informacji o podatku VAT z odwrotnym obciążeniem i podstawie VAT, która jest kwotą używaną do obliczania kwoty VAT. Żadne zapisy nie są księgowane na kontach VAT w księdze głównej.

Opis zaokrąglania VAT dla dokumentów

Kwoty w dokumentach, które nie zostały jeszcze zaksięgowane, są zaokrąglane i wyświetlane zgodnie z ostatecznym zaokrągleniem kwot, które są faktycznie księgowane. Podatek VAT jest obliczany dla kompletnego dokumentu, co oznacza, że podatek VAT jest obliczany na podstawie sumy wszystkich wierszy z tym samym identyfikatorem VAT w dokumencie.

Zobacz też

Konfigurowanie szablonów deklaracji VAT i nazw deklaracji
VATKonfigurowanie niezrealizowanego podatku od wartości dodanej
Zgłoś PODATEK VAT do organu podatkowego
Praca z podatkiem VAT od sprzedaży i zakupów
Praca z narzędziem
zmiany stawki VATWeryfikacja numerów rejestracyjnych
VATFunkcje lokalne w Business Central

Zobacz powiązane szkolenia w witrynie Microsoft Learn