Praca z podatkiem VAT od sprzedaży i zakupów

Jeśli Twój kraj lub region wymaga obliczania podatku od wartości dodanej (VAT) od transakcji sprzedaży i zakupu, aby można było zgłaszać kwoty do urzędu podatkowego, możesz skonfigurować Business Central do automatycznego obliczania podatku VAT od dokumentów sprzedaży i zakupu. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Konfigurowanie obliczeń i metody księgowania dla podatku od wartości dodanej.

Istnieją jednak pewne zadania związane z podatkiem VAT, które można wykonać ręcznie. Na przykład może być konieczne poprawienie zaksięgowania kwoty, jeśli okaże się, że dostawca używa innej metody zaokrąglania.

Wskazówka

Business Central może sprawdzić poprawność numerów rejestracyjnych VAT i innych informacji o firmie podczas tworzenia lub aktualizowania dokumentów. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Sprawdzanie poprawności numerów rejestracyjnych VAT.

Obliczanie i wyświetlanie kwot VAT w dokumentach sprzedaży i zakupu

Kwoty podatku VAT w dokumentach sprzedaży i zakupu można obliczać i wyświetlać w różny sposób, w zależności od typu odbiorcy lub dostawcy, z którym mamy do czynienia. Można również zastąpić obliczoną kwotę podatku VAT, aby odpowiadała kwocie podatku VAT obliczonej przez dostawcę dla danej transakcji.

Cena jednostkowa i kwota wiersza z/bez VAT od dokumentów sprzedaży

Po wybraniu numeru towaru w polu Nr w dokumencie sprzedaży Business Central wypełnia pole Cena jednostkowa. Cena jednostkowa pochodzi z karty Towar lub ceny towaru dozwolone dla towaru i odbiorcy. Business Central oblicza kwotę wiersza po wprowadzeniu ilości dla wiersza.

Jeśli sprzedajesz konsumentom detalicznym, możesz chcieć, aby ceny na dokumentach sprzedaży zawierały podatek VAT. Aby to zrobić, zaznacz pole wyboru Ceny z VAT na dokumencie.

W tym lub bez podatku VAT od cen

Jeśli w dokumencie sprzedaży jest zaznaczone pole wyboru Ceny zawierające podatek VAT, pola Cena jednostkowa i Kwota wiersza zawierają podatek VAT, a nazwy pól również to odzwierciedlają. Domyślnie podatek VAT nie jest uwzględniany w tych polach.

Jeśli pole nie jest zaznaczone, aplikacja wypełni pole Cena jednostkowa i Kwota wiersza bez podatku VAT, a nazwy pól będą to odzwierciedlać.

Można ustawić domyślne ustawienie Ceny z VAT dla wszystkich dokumentów sprzedaży dla odbiorcy w polu Ceny z VAT na karcie Odbiorca. Możesz także skonfigurować ceny towarów, aby zawierały lub nie zawierały podatku VAT. Zazwyczaj ceny przedmiotów zawarte w Karcie Przedmiotu będą ceną bez podatku VAT. Aplikacja wykorzystuje informacje z pola Cena zawiera PODATEK na karcie Towar w celu określenia kwoty ceny jednostkowej dla dokumentów sprzedaży.

Poniższa tabela zawiera omówienie sposobu, w jaki aplikacja oblicza kwoty cen jednostkowych dla dokumentu sprzedaży, jeśli nie skonfigurowano cen na stronie Ceny sprzedaży:

Cena zawiera podatek VAT na karcie towaru	Pole Ceny zawierające podatek VAT w nagłówku Sprzedaż	Wykonana akcja
Brak znacznika wyboru	Brak znacznika wyboru	Cena jednostkowa na karcie towaru jest kopiowana do pola Cena jednostkowa bez VAT w wierszach sprzedaży.
Brak znacznika wyboru	Znacznik wyboru	Aplikacja oblicza kwotę podatku VAT za jednostkę i dodaje do Ceny Jednostkowej na Karcie Towaru. Ta łączna cena jednostkowa jest następnie wprowadzana w polu Cena jednostkowa z VAT w wierszach sprzedaży.
Znacznik wyboru	Brak znacznika wyboru	Aplikacja oblicza kwotę podatku VAT zawartą w Cenie Jednostkowej na Karcie Towaru przy użyciu podatku VAT% związanego z Autobusem VAT. Księgowanie Gr. (Cena) oraz kombinacja VAT Prod. Posting Group. Cena jednostkowa na karcie towaru, pomniejszana o kwotę podatku VAT, jest następnie wprowadzana w polu Cena jednostkowa bez VAT w wierszach sprzedaży.
Znacznik wyboru	Znacznik wyboru	Cena jednostkowa na karcie towaru jest kopiowana do pola Cena jednostkowa z VAT w wierszach sprzedaży.

Ręczne korygowanie kwot VAT w dokumentach sprzedaży i zakupu

Można wprowadzać korekty w zaksięgowanych wpisach VAT. Pozwala to na zmianę łącznych kwot podatku VAT od sprzedaży lub zakupu bez zmiany podstawy VAT. Może to być konieczne, na przykład, jeśli otrzymasz fakturę od dostawcy, który nieprawidłowo obliczył podatek VAT.

Chociaż do obsługi podatku VAT importowanego skonfigurowano co najmniej jedną kombinację, należy skonfigurować co najmniej jedną grupę księgowania produktów VAT. Na przykład można nadać mu nazwę CORRECT dla celów korekty, chyba że można użyć tego samego konta księgi głównej w polu Konto VAT zakupu w wierszu konfiguracji księgowania podatku VAT. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Konfigurowanie obliczeń i metody księgowania dla podatku od wartości dodanej.

Jeśli rabat płatności został obliczony na podstawie kwoty faktury zawierającej podatek VAT, należy przywrócić część rabatu płatności kwoty VAT po przyznaniu rabatu płatności. Należy zauważyć, że należy aktywować pole Dostosuj dla dysku płatności. zarówno w ogólnej konfiguracji księgi głównej, jak i w konfiguracji księgowania podatku VAT dla określonych kombinacji grupy księgowania firmy VAT i grupy księgowania produktów VAT.

Aby skonfigurować system ręcznego wprowadzania podatku VAT w dokumentach sprzedaży

Poniżej opisano sposób włączania ręcznych zmian podatku VAT w dokumentach sprzedaży. Kroki są podobne na stronie Konfiguracja zakupów i zobowiązań.

1. Na stronie Ustawienia księgi głównej określ maksymalną dopuszczalną różnicę podatku VAT między kwotą obliczoną przez aplikację a kwotą ręczną.
2. Na stronie Konfiguracja sprzedaży i należności umieść znacznik wyboru w polu Zezwalaj na różnicę podatku VAT.

Aby dostosować podatek VAT dla dokumentu sprzedaży

1. Otwórz odpowiednie zamówienie sprzedaży.
2. Wybierz akcję Statystyki.
3. Na skróconej karcie Fakturowanie wybierz wartość w polu Nie. pola Wiersze podatku.
4. Edytuj pole Kwota podatku VAT.

Uwaga

Łączna kwota podatku VAT dla faktury, pogrupowana według identyfikatora VAT, jest wyświetlana w wierszach. Możesz ręcznie dostosować kwotę w polu Kwota VAT w wierszach dla każdego identyfikatora VAT. Podczas modyfikowania pola Kwota podatku VAT aplikacja sprawdza, czy podatek VAT nie został zmieniony o więcej niż kwota określona jako maksymalna dozwolona różnica. Jeśli kwota wykracza poza zakres Maksymalna dozwolona różnica w podatku VAT,zostanie wyświetlone ostrzeżenie z maksymalną dozwoloną różnicą. Nie będziesz mógł kontynuować, dopóki kwota nie zostanie dostosowana do dopuszczalnych parametrów. Kliknij przycisk OK i wprowadź kolejną kwotę podatku VAT, która mieści się w dozwolonym zakresie. Jeśli różnica w podatku VAT jest równa lub niższa od maksymalnej dozwolonej kwoty, podatek VAT zostanie podzielony proporcjonalnie między wiersze dokumentu, które mają ten sam identyfikator VAT.

Ręczne obliczanie podatku VAT za pomocą arkuszy

Można również dostosować kwoty podatku VAT w arkuszach ogólnych, sprzedaży i zakupu. Na przykład może być konieczne zrobienie tego podczas wprowadzania faktury od dostawcy w arkuszu i istnieje różnica między kwotą podatku VAT obliczoną przez Business Central a kwotą podatku VAT na fakturze dostawcy.

Aby skonfigurować system ręcznego wprowadzania podatku VAT w arkuszach ogólnych

Przed ręcznym wprowadzeniem podatku VAT w arkuszu ogólnym należy wykonać następujące czynności.

1. Na stronie Ustawienia księgi głównej określ maksymalną dopuszczalną różnicę podatku VAT między kwotą obliczoną przez aplikację a kwotą ręczną.
2. Na stronie Szablony arkuszy ogólnych zaznacz pole wyboru Zezwalaj na różnicę podatku VAT dla odpowiedniego arkusza.

Aby skonfigurować system do ręcznego wprowadzania podatku VAT w arkuszach sprzedaży i zakupu

Przed ręcznym wprowadzeniem podatku VAT w arkuszu sprzedaży lub zakupu należy wykonać następujące czynności.

1. Na stronie Konfiguracja zakupów i zobowiązań zaznacz pole wyboru Zezwalaj na różnicę podatku VAT.

2. Powtórz krok 1 dla strony Konfiguracja sprzedaży i należności.

3. Po zakończeniu konfiguracji opisanej powyżej można dostosować pole Kwota podatku VAT w wierszu arkusza ogólnego lub na polu Bal. PoleKwota podatku VAT w wierszu arkusza sprzedaży lub zakupu. Business Central sprawdzi, czy różnica nie jest większa niż określona maksymalna.

   Uwaga

   Jeśli różnica jest większa, zostanie wyświetlone ostrzeżenie informujące o maksymalnej dozwolonej różnicy. Aby kontynuować, musisz dostosować kwotę. Wybierz przycisk OK, a następnie wprowadź kwotę mieszczącą się w dozwolonym zakresie. Jeśli różnica w podatku VAT jest równa lub niższa od maksymalnej dozwolonej kwoty, Business Central wyświetli różnicę w polu Różnica podatku VAT.

Księgowanie podatku VAT od importu z fakturami zakupu

Zamiast używać arkuszy do księgowania faktury VAT importu, można użyć faktury zakupu.

Aby skonfigurować zakupy do księgowania faktur VAT importu

1. Skonfiguruj kartę dostawcy dla urzędu importowego, który wysyła fakturę VAT importu. Generał. Autobus. Grupa księgowania i Autobus VAT. Grupa księgowania musi być skonfigurowana w taki sam sposób, jak konto księgi głównej dla podatku VAT od importu.
2. Utwórz Gen. Grupa księgowania produktów dla podatku VAT importu i skonfiguruj importowy podatek VAT Def. Grupa księgowania produktów VAT dla powiązanego Gen. Grupa księgowania produktów.
3. Wybierz ikonę, wprowadź Plan kont, a następnie wybierz powiązane łącze.
4. Wybierz konto księgi głównej importu VAT, a następnie wybierz akcję Edytuj.
5. Na skróconej karcie Księgowanie wybierz gen. Prod. Konfiguracja grupy księgowania dla podatku VAT od importu. Business Central automatycznie wypełnia pole VAT Prod. Grupa księgowania.
6. Wybierz ikonę, wprowadź Ogólne ustawienia księgowania, a następnie wybierz powiązane łącze.
7. Stwórz kombinację Gen. Grupa księgowa dla urzędu VAT i gen. Prod. Księgowanie grupy dla podatku VAT od importu. W przypadku tej nowej kombinacji w polu Konto zakupu wybierz konto księgi głównej VAT importu.

Aby utworzyć nową fakturę dla dostawcy urzędu importowania po zakończeniu konfiguracji

1. Wybierz ikonę, wprowadź Faktury zakupu, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Utwórz nową fakturę zakupu.
3. W polu Kup od dostawcy nr wybierz dostawcę urzędu importowania, a następnie wybierz przycisk OK.
4. W wierszu zakupu w polu Typ wybierz pozycję Konto ogólne brutto,a następnie w polu Nr wybierz konto księgi głównej importu VAT.
5. W polu Ilość wpisz 1.
6. W polu Bezpośredni koszt jednostkowy bez VAT określ kwotę podatku VAT.
7. Za księgowanie faktury.

Przetwarzanie certyfikatów dostawy

Gdy sprzedajesz towary klientowi w innym kraju/regionie UE, musisz wysłać klientowi certyfikat dostawy, który klient musi podpisać i zwrócić Do Ciebie. Poniższe procedury dotyczą przetwarzania certyfikatów dostawy dla przesyłek sprzedażowych, ale te same kroki dotyczą przesyłek usługowych towarów i przesyłek zwrotnych do dostawców.

Aby wyświetlić szczegóły certyfikatu dostawy

1. Wybierz ikonę, wprowadź Zaksięgowane przesyłki sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wybierz odpowiednią wysyłkę sprzedaży do klienta w innym kraju/regionie UE.

3. Wybierz opcję Szczegóły certyfikatu dostawy.

4. Domyślnie, jeśli pole wyboru Wymagany certyfikat dostawy jest zaznaczone dla konfiguracji grupy księgowania VAT dla odbiorcy, pole Stan jest ustawione na Wymagane. Można zaktualizować pole, aby wskazać, czy odbiorca zwrócił certyfikat.

   Uwaga

   Jeśli konfiguracja grupy księgowania VAT nie ma zaznaczonego pola wyboru Wymagany certyfikat dostawy, zostanie utworzony rekord, a pole Stan zostanie ustawione na Nie dotyczy. Pole można zaktualizować, aby odzwierciedlały poprawne informacje o stanie. W razie potrzeby można ręcznie zmienić stan z Nie dotyczy na Wymaganei z Wymagane na Nie dotyczy.

   Po zaktualizowaniu pola Stan na Wymagane, Otrzymanolub Nieodczętytworzony jest certyfikat.

   Wskazówka

   Za pomocą strony Certyfikaty dostawy można uzyskać widok stanu wszystkich zaksięgowanych przesyłek, dla których utworzono certyfikat dostawy.

5. Wybierz opcję Drukuj certyfikat dostawy.

   Uwaga

   Dokument można wyświetlić podgląd lub wydrukować. Po wybraniu opcji Drukuj certyfikat dostawy i wydrukowaniu dokumentu pole wyboru Wydrukowane jest automatycznie zaznaczone. Ponadto, jeśli nie zostało to jeszcze określone, stan certyfikatu jest aktualizowany do Wymagany. W razie potrzeby do przesyłki dołącza się wydrukowany certyfikat.

Aby wydrukować certyfikat dostawy

1. Wybierz ikonę, wprowadź Zaksięgowane przesyłki sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wybierz odpowiednią wysyłkę sprzedaży do klienta w innym kraju/regionie UE.

3. Wybierz akcję Drukuj certyfikat dostawy.

   Uwaga

   Alternatywnie można wydrukować certyfikat ze strony Certyfikat dostawy.

4. Aby uwzględnić informacje z wierszy dokumentu wysyłki w certyfikacie, zaznacz pole wyboru Drukuj szczegóły wiersza.

5. Zaznacz pole wyboru Utwórz certyfikaty dostawy, jeśli nie zostały jeszcze utworzone, aby Business Central utworzył certyfikaty dla zaksięgowanych przesyłek, które nie mają certyfikatów w momencie ich realizacji. Po zaznaczeniu tego pola wyboru zostaną utworzone nowe certyfikaty dla wszystkich zaksięgowanych przesyłek, które nie mają certyfikatów w wybranym zakresie.

6. Domyślnie ustawienia filtru dotyczą wybranego dokumentu wysyłki. Wypełnij informacje o filtrze, aby wybrać określony certyfikat dostawy, który chcesz wydrukować.

7. Na stronie Certyfikat dostawy wybierz akcję Drukuj, aby wydrukować raport, lub wybierz akcję Podgląd, aby wyświetlić go na ekranie.

   Uwaga

   Pola Certyfikat stanu dostawy i Pole Wydrukowane są aktualizowane dla przesyłki na stronie Certyfikaty dostawy.

8. Wyślij wydrukowany certyfikat dostawy do odbiorcy do podpisu.

Aby zaktualizować status świadectwa dostawy dla przesyłki

1. Wybierz ikonę, wprowadź Zaksięgowane przesyłki sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wybierz odpowiednią wysyłkę sprzedaży do klienta w innym kraju/regionie UE.

3. W polu Stan wybierz odpowiednią opcję.

   Jeśli odbiorca zwrócił podpisany certyfikat dostawy, wybierz opcję Otrzymano. Pole Data odbioru zostanie zaktualizowane. Domyślnie data otrzymania jest ustawiona na bieżącą datę pracy.

   Datę można zmodyfikować tak, aby odzwierciedlała datę otrzymania podpisanego przez odbiorcę certyfikatu dostawy. Można również dodać łącze do podpisanego certyfikatu za pomocą standardowego łączenia Business Central.

   Jeśli odbiorca nie zwróci podpisanego certyfikatu dostawy, wybierz opcję Nie otrzymano. Następnie należy wysłać odbiorcy nową fakturę zawierającą podatek VAT, ponieważ oryginalna faktura nie zostanie zaakceptowana przez urząd skarbowy.

Aby wyświetlić grupę certyfikatów, należy rozpocząć od strony Certyfikaty dostawy, a następnie zaktualizować informacje o stanie zaległych certyfikatów po otrzymaniu ich z powrotem od klientów. Może to być przydatne, gdy chcesz wyszukać wszystkie certyfikaty, które mają określony stan, na przykład Wymagane, dla których chcesz zaktualizować ich stan do Nie otrzymano.

Aby zaktualizować stan grupy certyfikatów dostawy

1. Wybierz ikonę, wprowadź Certyfikaty dostawyi wybierz powiązane łącze.

2. Przefiltruj pole Stan do żądanej wartości, aby utworzyć listę certyfikatów, którymi chcesz zarządzać.

3. Aby zaktualizować informacje o stanie, wybierz pozycję Edytuj listę.

4. W polu Stan wybierz odpowiednią opcję.

   Jeśli odbiorca zwrócił podpisany certyfikat dostawy, wybierz opcję Otrzymano. Pole Data odbioru zostanie zaktualizowane. Domyślnie data otrzymania jest ustawiona na bieżącą datę pracy.

   Datę można zmodyfikować tak, aby odzwierciedlała datę otrzymania podpisanego certyfikatu dostawy. Można również dodać łącze do podpisanego certyfikatu za pomocą standardowego łączenia dokumentów Business Central.

   Uwaga

   Nie można utworzyć nowego certyfikatu dostawy na stronie Certyfikat dostawy po przejściu do niego przy użyciu tej procedury. Aby utworzyć certyfikat dla przesyłki, która nie została skonfigurowana tak, aby wymagała jednego, otwórz zaksięgowanie przesyłki sprzedaży i użyj jednej z dwóch procedur opisanych powyżej:

   • Aby ręcznie utworzyć certyfikat dostawy
   • Aby wydrukować certyfikat dostawy.

Zobacz powiązane szkolenia w witrynie Microsoft Learn

Zobacz też

Konfigurowanie obliczeń i metod księgowania dla podatku od
wartości dodanejZgłoś PODATEK VAT do organu podatkowego
Sprawdzanie poprawności numeru rejestracyjnego VAT